现金投资筹资比率=经营活动产生的现金流量净额 / 投资和筹资活动的现金流出
其中，
经营活动产生的现金流量净额来源【股票.合并现金流量表】中‘经营活动产生的现金流量净额’字段，在不同算法中处理如下：
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分类 |
指标算法 |
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报告期 |
指定报告期的经营活动产生的现金流量净额 |
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TTM |
经营活动产生的现金流量净额截止报告期最近12个月的数值 |
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最近会计年度 |
截止报告期最近年度报告期的经营活动产生的现金流量净额 |
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单季度 |
指定报告期单季度的经营活动产生的现金流量净额 |
投资和筹资活动的现金流出=投资活动现金流出小计 + 筹资活动现金流出小计
投资活动现金流出小计来源【股票.合并现金流量表】中‘投资活动现金流出小计’字段，在不同算法中处理如下：
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分类 |
指标算法 |
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报告期 |
指定报告期的投资活动现金流出小计 |
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TTM |
投资活动现金流出小计截止报告期最近12个月的数值 |
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最近会计年度 |
截止报告期最近年度报告期的投资活动现金流出小计 |
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单季度 |
指定报告期单季度的投资活动现金流出小计 |
筹资活动现金流出小计来源【股票.合并现金流量表】中‘筹资活动现金流出小计’字段，在不同算法中处理如下：
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分类 |
指标算法 |
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报告期 |
指定报告期的筹资活动现金流出小计 |
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TTM |
筹资活动现金流出小计截止报告期最近12个月的数值 |
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最近会计年度 |
截止报告期最近年度报告期的筹资活动现金流出小计 |
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单季度 |
指定报告期单季度的筹资活动现金流出小计 |
范例01：报告期指标提取
//2024年年报白云机场的现金投资筹资比率
setsysparam(pn_stock(),'SH600004');
setsysparam(pn_date(),20250929T);
v:=CashFlowInvestingAndFinancingRatio(20241231);
return v;//结果：2.7319
范例02：TTM指标提取
//指定2024三季报，取白云机场现金投资筹资比率的TTM
setsysparam(pn_stock(),'SH600004');
setsysparam(pn_date(),20250929T);
SetSysParam(CT_TTMData(),True);//计算TTM
v:=CashFlowInvestingAndFinancingRatio(20240930);
return v;//结果：2.5234
范例03：最近会计年度指标提取
//指定2024年一季报，取白云机场在报告期时的最近1年的会计年度报告期的现金投资筹资比率
setsysparam(pn_stock(),'SH600004');
setsysparam(pn_date(),20250929T);
setsysparam(CT_YearData(),true);//计算最近会计年度
setsysparam(CT_RecentYear(),1);//最近1年
v:=CashFlowInvestingAndFinancingRatio(20240331);
return v;//结果：1.1222
范例04：单季度指标提取
//指定2024三季报，取白云机场第三季度单季度的现金投资筹资比率
setsysparam(pn_stock(),'SH600004');
setsysparam(pn_date(),20250929T);
SetSysParam(CT_QuarterData(),True);//计算单季度
v:=CashFlowInvestingAndFinancingRatio(20240930);
return v;//结果：2.2683
范例05：调整前与调整后
//取白云机场在2019年年报的现金投资筹资比率调整前与调整后
//20210430公布2020年年报对2019年年报中的经营活动产生的现金流量净额数据进行了调整
setsysparam(pn_stock(),'SH600004');
RDate:=20191231;
//调整前：设置指定日早于调整后公布日
setsysparam(pn_date(),20200630T);
v1:=CashFlowInvestingAndFinancingRatio(RDate);
//调整后：设置指定日晚于调整后公布日
setsysparam(pn_date(),20210630T);
v2:=CashFlowInvestingAndFinancingRatio(RDate);
return array(v1,v2);//结果：array(0.5826,0.5867)，由于调整前与调整后参与计算的数据有变动，因此结果有差异